Федор, неудавшийся актер, носит костюм Деда Мороза и выполняет заказы в преддверии Нового Года. Он делает это не из желания праздника, а из отчаянной необходимости: ему нужны средства для операции, которая поможет его младшему брату Никите вновь ходить. Этот сезон особенно тяжел для Федора, ведь недавно его покинула любимая девушка, добавив еще больше грусти в его уже не самую радостную жизнь.
Вечером 31 декабря, когда улицы наполняются предвкушением праздника, Федор звонит в дверь очередной квартиры. Его задача — вручить детям подарки от их родителей. Однако эта встреча оказывается не такой, как все предыдущие. В этот момент начинается нечто волшебное, что меняет ход событий того вечера. Новогоднее чудо, неожиданно ворвавшееся в его жизнь, кажется, обещает новые перспективы и, возможно, новый поворот в его личной истории.
Так, одинокий и грустный Дед Мороз, который привык раздавать радость другим, вдруг находит искру света в самый неожиданный момент. Этот вечер становится напоминанием о том, что даже в самые трудные времена есть место маленьким чудесам, способным изменить все вокруг.